36%，利息的“緊箍咒”
導(dǎo)語(yǔ)
民間借貸雙方約定的借款利息過(guò)高，即使借款人已經(jīng)支付，超過(guò)法律規(guī)定限額部分仍然無(wú)效。
借 條
今借到大師兄10萬(wàn)元，
借款期限為兩年，
按照年利率50%計(jì)算利息。
八戒
2019年4月2日
大師兄，白紙黑字，這下你可放心了吧！
哈哈哈，哈哈哈，你個(gè)呆子……
36%，36%，36%……
師傅，這次念的是什么，這么厲害，您快別念了，我受不了……
念你初犯，為師這次先饒過(guò)你，現(xiàn)在就給你說(shuō)道說(shuō)道這“36%”的緣由！
01
借款：共計(jì)96萬(wàn)元……
老方和老楊是朋友。
2013年3月到2014年4月期間，
老方因資金周轉(zhuǎn)不過(guò)來(lái)，
多次向老楊借款，
約定利息按月利率5%計(jì)算，
年利率高達(dá)60%。
盡管約定的利息很高，
老方自信生意狀況可以好轉(zhuǎn)，
還本付息沒(méi)有問(wèn)題，
前前后后，
老方從老楊那
累計(jì)借款達(dá)96萬(wàn)元。
此后，
老方分19次
共向老楊償還84.4萬(wàn)元。
但每次還款時(shí)，
雙方并未明確所還部分款項(xiàng)
系借款本金還是利息。
02
對(duì)賬：還差100萬(wàn)元？
直至2015年3月，
為了對(duì)前期債務(wù)清償狀況
做個(gè)梳理，
雙方進(jìn)行了對(duì)賬。
結(jié)果讓老方大吃一驚，
由于利息約定過(guò)高，
96萬(wàn)元借款的本息之和
已經(jīng)高達(dá)180多萬(wàn)元，
除去先前已經(jīng)償還的84.4萬(wàn)元，
老方尚欠老楊100萬(wàn)元。
盡管老方很不情愿，
怎奈當(dāng)初5%的月利率
自己也同意。
無(wú)奈之下，
老方和老楊還是簽訂《對(duì)賬協(xié)議》，
載明：
截止2015年3月10日，
老方尚欠老楊借款本金100萬(wàn)元。
03
判決：借款利息過(guò)高
《對(duì)賬協(xié)議》簽訂后，
老方的經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)一步惡化，
再也無(wú)力對(duì)老楊進(jìn)行清償。
2018年4月8日，
老楊到法院提起訴訟，
要求老方依照《對(duì)照協(xié)議》
償還借款100萬(wàn)元，
并按年利率 24%計(jì)算，
支付其從 2015年 3 月 10 日起
至實(shí)際付清之日止的利息。
重慶市酉陽(yáng)土家族苗族自治縣
人民法院審理后認(rèn)為：
借貸雙方約定的利率未超過(guò)年利率24%，出借人請(qǐng)求借款人按照約定的利率支付利息的，人民法院應(yīng)予支持；借貸雙方約定的利率超過(guò)年利率36%，超過(guò)部分的利息約定無(wú)效；借款人請(qǐng)求出借人返還已支付的超過(guò)年利率36%部分利息的，人民法院應(yīng)予支持。
簽訂《對(duì)賬協(xié)議》前，老方已經(jīng)支付的超過(guò)年利率36%部分的利息，應(yīng)當(dāng)被認(rèn)定為老方償還的借款本金。在計(jì)算每一筆還款數(shù)額后，《對(duì)賬協(xié)議》簽訂之時(shí)，老方尚欠老楊借款數(shù)額為33萬(wàn)元。
判決老方于判決生效后二十日內(nèi)償還老楊借款 33萬(wàn)余元，并按年利率 24%計(jì)算，支付老楊從 2015 年 3月 13 日起至實(shí)際付清之日止的資金利息。
以案說(shuō)法
法律規(guī)定
《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問(wèn)題的規(guī)定》第二十六條規(guī)定：“借貸雙方約定的利率未超過(guò)年利率24%，出借人請(qǐng)求借款人按照約定的利率支付利息的，人民法院應(yīng)予支持。借貸雙方約定的利率超過(guò)年利率 36%，超過(guò)部分的利息約定無(wú)效。借款人請(qǐng)求出借人返還已支付的超過(guò)年利率 36%部分利息的，人民法院應(yīng)予支持?！?/p>
根據(jù)這一規(guī)定：
當(dāng)事人雙方約定的利率如果不超過(guò)年利率的24%，折算月利率也就是不超過(guò)2%的，如借款人不按約定履行合同義務(wù)的，出借人可以請(qǐng)求按照約定支付利息的，人民法院應(yīng)當(dāng)支持；
當(dāng)事人雙方約定的利率如果超過(guò)年利率的36%的標(biāo)準(zhǔn)，折算月利率為超過(guò)3%的，該約定超過(guò)部分為無(wú)效約定，借款人對(duì)超出年利率36%部分的利息可以要求返還；
當(dāng)事人約定的利息在年利率24%-36%區(qū)間，如果借款人支付的，出借人可以不用再返還，但如果借款人尚未按約定的利率支付利息的，則出借人最高可按年利率24%的標(biāo)準(zhǔn)請(qǐng)求利息。
結(jié)合本案
本案中，從老楊和老方所簽訂的《民間借貸協(xié)議》來(lái)看，其中所約定的月利率為5%，年利率高達(dá)60%，明顯高于法律規(guī)定的年利率36%的上限，超過(guò)部分無(wú)效。因此，對(duì)于老方已經(jīng)支付的利息，法院支持按年利率36%計(jì)算，超額支付的部分沖抵借款本金；對(duì)于尚未支付部分，應(yīng)按年利率 24%計(jì)算。
法官寄語(yǔ)
年利率36%是上限
俗話(huà)說(shuō)，“好借好還，再借不難”，約定利息，一定程度上可以督促債務(wù)人勤勉地履行還款義務(wù)，增強(qiáng)對(duì)出借人的物質(zhì)激勵(lì)。然而，對(duì)利率的約定必須被限定在一定范圍內(nèi)，這既是相關(guān)法律的強(qiáng)制性規(guī)定，又是公平交易的應(yīng)有之義。24%，36%，這些與利率相關(guān)的重要數(shù)字，你記住了嗎？
